武汉华中数控股份有限公司
刊行股份及付涌现金购买资产并召募配套资金
反映意见之填补复原自力财政顾问中国(上海)从容商业试验区商城路 618号
签定日期：二〇一六年十月武汉华中数控股份有限公司刊行股份及付涌现金购买资产并召募配套资金反映意见之填补复原
中国证券监督打点委员会：
武汉华中数控股份有限公司(如下简称华中数控、刊行人、上市公司、公司)于 2016 年 8 月 25 日收到贵会出具的《中国证监会行政答应名目魔难
一次反映意见看护书》(161519 号)(如下简称反映意见)，上市公司以及国泰
君安证券股份有限公司(如下简称国泰君安、自力财政顾问)、刊行人状师北京市嘉源状师事务所(如下简称状师)、审计机构中审众环会计师事务所(非凡艰深合股)(如下简称会计师)及资产评估机构湖北众联资产评估有限公司(如下简称众联评估)以及中联资产评估总体有限公司(如下简称中联资产)
本着勤勉尽责以及恳切信誉的原则，就反映意见所提成果逐项妨碍了认真核查，现就无关成果填补诠释如下。
如无特意诠释，本复原中的简称或者名词释义与重组陈说书不同。
目 录
填补反映成果 1：恳求资料呈现，本次交易已经推广的审批挨次包罗军工事变曾经国防科工局批准。请填补诠释本次交易向国防科工局提交的魔难资料是否知足相干规定要求以及魔难资料中是否披露江苏锦明两次资产评估的状态。........ 4填补反映成果 2：恳求资料呈现：1)江苏锦明以 2015年 6月 30 日为评估基准日的收益法评估增值率为 509.52%。请填补诠释：1)散漫具体条约信息诠释 2015
年 6月 30日评估收益法下对于江苏锦明 2016年度歇业支出判断的公平性。2)结
合江苏锦明 2015 年及 2016 年上半年功勋状态，分营业规范填补披露江苏锦明
2015 年歇业支出判断值的实现状态及 2016 年歇业支出判断的可实现性。3)补
充合成 2015年 6月 30日评估收益法下江苏锦明 2017年及日后年度歇业支出削减率的公平性。...................................................... 8填补反映成果 1：恳求资料呈现，本次交易已经推广的审批挨次包罗军工事变曾经国防科工局批准。请填补诠释本次交易向国防科工局提交的魔难资料是否知足相干规定要求以及魔难资料中是否披露江苏锦明两次资产评估的状态。
复原：
一、本次交易已经遵照国防科工局相干规定要求提交魔难资料并取患上批准**国防科技工业局(如下简称国防科工局)于 2016年 3月 2日印发《涉军企事业单元改制重组上市及上市后老本运作军工事变魔难使命打点暂行方式》(科工计[2016]209号，如下简称209号文)， 该方式自印发之日起失效。根
据 209号文，国防科工局负责机关、实施、教训、监督天下涉军企事业单元改制、重组、上市及上市后老本运作军工事变审核解决使命。
209 号文第六条规定：涉军企事业单元实施如下上市及上市后老本运作行动，须推广军工事变魔难挨次：......(三)上市公司收买涉军资产(企业)、涉军上市公司刊行股份或者现金收买资产、上市公司出让涉军资产、涉军资产置换；...... 。
209号文第二十一条规定：涉军公司上市及上市后老本运作重点魔难内容：(一)上市及上市后老本运作对于军品科研消耗能耐结构妄想以及军品科研消耗使命
的影响；(二)上市及上市后老本运作对于军品科研消耗能耐管控的影响；(三)上
市及上市后老本运作妄想以及股权配置是否适宜国防科技工业相干打点规定；(四)
上市及上市后老本运作是否适宜国防科技工业发展妄想要求；(五)上市及上市后老本运作对于国防科技工业立异的浸染；国防常识产权打点是否适宜相干规定；
(六)上市及上市后老本运作波及的军工能耐拆分、转移、整合状态；军工关键配置装备部署配置装备部署打点及解决是否适宜相干规定；上市对于军工能耐牢靠残缺实用性的影
响；(七)上市及上市后老本运作无关各方处置涉兵营业资格以及先天状态。是否
存在新设企业法人主体未取患上刀兵装备科研消耗答应，未经批准间接处置答应畛域内涉兵营业，并注入上市公司的状态；是否存在涉军资产，未经批准注入无响应先天上市公司的状态；(八)牢靠保密使命妄想及信息披露制度的实用性；(九)老本运作对于军工能耐管控造成的危害合成及防控措施的实用性；(十)其余。
依据 209号文上述规定，华中数控作为涉军企事业单元，其刊行股份及支出
现金购买江苏锦明 ****股权并召募配套资金的交易事变需向国防科工局报告，推广规定的军工事变魔难挨次。为此，华中数控依据 209 号文的规定于 2016 年6 月向国防科工局提交了《上市后老本运作军工事变魔难资料》(如下简称魔难资料)。魔难资料遵照 209 号文附件 2 《涉军企事业单元上市及上市后老本运作军工事变魔难报告资料内容及名目》的要求具体诠释了退出企业根基状态、上市公司根基状态、华中数控现有科研消耗能耐结构妄想、本次重组的须要性及指标、本次重组的具体妄想、老本运作对于华中数控军品科研消耗能耐以及可不断发展影响合成以及无关应承事变。魔难资料的名目及内容适宜 209 号文的相干要求。
2016年 7月 29日，国防科工局下发《国防科工局对于武汉华中数控股份有限公司资产重组波及军工事变魔难的意见》(科工计[2016]820 号)，拥护华中数控本次重组波及的军工事变。
二、标的资产两次评估状态及评估存案状态已经在魔难资料中诠释
针对于本次交易，众联评估以 2015年 6月 30日为基准日对于标的资产妨碍了评估，并出具了鄂众联评报字[2015]第 1124号《资产评估陈说》(如下简称**次评估)。2016年 1月，教训部对于上述《资产评估陈说》予以存案。
鉴于作为本次交易定价依据的鄂众联评报字[2015]第 1124 号《资产评估陈说》的实用期为 12 个月，于 2016 年 6 月 29 日到期，为呵护公司及股东短处并依据监管部份的监管要求，公司延聘中联资产对于本次交易拟购买的标的资产以
2016 年 4 月 30 日为基准日妨碍了重新评估，并出具了中联评报字[2016]764 号
《资产评估陈说》(如下简称第二次评估)。新的资产评估陈说仅作为掂量标的资产的价格是否发生严正变换的依据以及监管部份审核的参考，不作为本次交易定价的依据，公司与交易对于方并未依据新的资产评估陈说对于标的资产的交易对于价妨碍调整，标的资产仍以经教训部存案的妨碍 2015年 6月 30日的评估格推复交易价格。
一、标的资产两次资产评估状态已经在魔难资料中诠释针对于上述评估事变，华中数控在提交于国防科工局魔难文件《上市后老本运作军工事变魔难资料》之第五全副 本次重组的具体妄想之一、总体状态
之(四)标的资产的估值状态中陈说如下：妨碍 2015年 6月 30日，江苏锦
明 ****股权的评估格为 28，074.42 万元，较其账面净资产 4，606.01 万元，评估增
值率为 509.52%。依据附条件失效的《刊行股份及付涌现金购买资产协议》及《刊行股份及付涌现金购买资产协议之填补协议》，经交易各方友好商议，江苏锦明
****股权的交易价格判断为 28，000.00 万元。鉴于上述评估基准日为 2015 年 6
月 30日，评估陈说实用期为 12 个月，行将逾期，公司已经延聘具备证券从业资格
及军工保密资格的中联资产评估总体有限公司出具中联评报字[2016]764 号的
《资产评估陈说》，以 2016 年 4 月 30 日为评估基准日，标的资产的评估价格为
30，729.78万元，未泛起评估减值状态。
二、**次评估服从经教训部存案状态已经在魔难文件中诠释
2016 年 1 月标的资产的资产评估陈说经教训部存案事变已经在提交于国防科工局魔难文件《上市后老本运作军工事变魔难资料》之第五全副 本次重组的具体妄想之二、老本运作使命妨碍及进度布置之(二)已经推广的挨次中诠释。
三、具备保密先天的中介机构及职员信息已经在魔难文件中诠释
华中数控依据 209号文的规定推广军工事变魔难挨次，延聘了具备睁开涉密营业先天的中介机构负责本次交易的自力财政顾问、法律顾问、审计机谈判评估机构。相干中介机构及职员的涉密先天取患上状态已经在提交国防科工局魔难文件《上市后老本运作军工事变魔难资料》之第五全副 本次重组的具体妄想之
八、军工牢靠保密中诠释。而且华中数控以附件方式提交了国泰君安证券股份
有限公司及包揽职员、北京市嘉源状师事务所及包揽职员、众环海华会计师事务所有限公司及包揽职员以及中联资产评估总体有限公司及包揽职员的先天证书。
四、国防科工局知悉两次资产评估机构先天状态及其标的资产作价依据
在本次魔难资料的报告以及审核历程中，标的资产以众联评估出具的**次评估服从作为作价依据，但因为众联评估不具备武士为质以落选一次评估行将逾期的原因，华中数控依据 209号文的规定延聘具备武士为质的中联资产妨碍第二次评估的状态曾经向国防科工局陈说，本次交易曾经取患上国防科工局批准。
三、自力财政顾问核查意见经核查，自力财政顾问觉患上华中数控曾经遵照**国防科技工业局印发的《涉军企事业单元改制重组上市及上市后老本运作军工事变魔难使命打点暂行方式》(科工计[2016]209 号)的规定提交了本次交易波及的军工事变魔难资料，其名目以及内容适宜相干规定要求，并曾经国防科工局魔难经由；本次交易标的资产江苏锦明 ****股权的两次资产评估的状态曾经在军工事变魔难资料中诠释。
四、状师核查意见经核查，状师觉患上华中数控曾经遵照**国防科技工业局印发的《涉军企事业单元改制重组上市及上市后老本运作军工事变魔难使命打点暂行方式》(科工
计[2016]209 号)的规定提交了本次交易波及的军工事变魔难资料，其名目以及内
容适宜相干规定要求，并曾经国防科工局魔难经由；本次交易标的资产江苏锦明
****股权的两次资产评估的状态曾经在军工事变魔难资料中诠释。
填补反映成果 2：恳求资料呈现：江苏锦明以 2015年 6月 30日为评估基准日的收益法评估增值率为 509.52%。请填补诠释：1)散漫具体条约信息诠释
2015年6月30日评估收益法下对于江苏锦明 2016年度歇业支出判断的公平性。2)
散漫江苏锦明 2015 年及 2016 年上半年功勋状态，分营业规范填补披露江苏锦
明 2015年歇业支出判断值的实现状态及 2016年歇业支出判断的可实现性。3)
填补合成 2015年 6月 30日评估收益法下江苏锦明 2017年及日后年度歇业支出削减率的公平性。
复原：
因为上市公司本次重组对于标的资产的估值依据为江苏锦明妨碍 2015 年 6 月
30 日评估状态，因此，本题复原中的评估数据均援用众联评估出具的鄂众联评
报字[2015]第 1124号《评估陈说》中的数据。
一、散漫具体条约信息诠释 2015年 6月 30日评估收益法下对于江苏锦明 2016年度歇业支出判断的公平性。
众联评估在众联评报字[2015]第 1124 号《评估陈说》中对于江苏锦明 2016年
度歇业支出状态妨碍了判断，下述判断以 2015年 6月 30日为基准日，散漫当时江苏锦明曾经签定尚未推广竣事的条约以及市场部对于营业睁开状态及拟签定条约状态作出的测算。
单元：元
条约时期 客户称说 产物称说 不含税条约金额 支出确认光阴
2014年 12月 河北迎新总体浮法玻璃有限公司 机械人码垛使命站 4，666，666.66 2016年内
2014年 12月 安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司 机械人码垛使命站 4，273，504.27 2016年内
2014年 12月 安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司 机械人码垛使命站 555，555.56 2016年内
2015年 6月 江阴福斯派包装技术有限公司 湿压机输送线 4，102，564.10 2016年内
2015年 6月 福南包装技术(上海)有限公司 湿压机系统 15，042，735.04 2016年内
2015 年下半年预计定单
亿滋食物(北京)有限公司物流输送及分拣机械人码垛
5，555，555.56 2016年内
亿滋食物(北京)有限公司 机械人装箱使命站 3，418，803.42 2016年内
广西南宁浮法玻璃有限责任公司 全被动拉边机 4，418，803.42 2016年内
广西南宁浮法玻璃有限责任公司 斜毯式投料机 683，760.68 2016年内
山东绚烂*薄玻璃有限公司 全被动拉边机 3，282，051.28 2016年内
旗滨玻璃(马来西亚)公司 全被动拉边机 3，692，307.69 2016年内
旗滨玻璃(马来西亚)公司 斜毯式投料机 629，059.83 2016年内
条约时期 客户称说 产物称说 不含税条约金额 支出确认光阴
福建瑞玻玻璃有限公司 全被动拉边机 1，846，153.85 2016年内
卡夫食物(中国)有限公司物流输送及分拣机械人码垛
12，393，162.39 2016年内杭州老板电器股份有限公司机械人装置以及涂胶消耗线
2，564，102.56 2016年内
杭州老板电器股份有限公司 机械人点焊使命站 9，401，709.40 2016年内
安徽金种子酒业股份有限公司 后道被动化包装线 6，837，606.84 2016年内
江苏洋河酒厂股份有限公司 后道被动化包装线 6，837，606.84 2016年内
江阴福斯派包装技术有限公司 机械人蛋脱机系统 17，094，017.09 2016年内
2016 年度预计定单
纸类包装企业 湿压机输送线 5，128，205.13 2016年内
纸类包装企业 湿压机系统 1，880，341.88 2016年内
白酒消耗企业 后道被动化包装线 6，837，606.84 2016年内
白酒消耗企业 后道被动化包装线 6，837，606.84 2016年内
食物消耗企业 机械人码垛机 5，128，205.13 2016年内
食物消耗企业 机械人装箱使命站 5，128，205.13 2016年内食物消耗企业机械手后道包装码垛消耗线
12，820，512.82 2016年内
各玻璃消耗厂家 全被动拉边机 14，358，974.36 2016年内
各玻璃消耗厂家 门式耙料机 3，418，803.42 2016年内
各玻璃消耗厂家 斜毯式投料机 1，367，521.37 2016年内
各玻璃消耗厂家 拉边机刷新 3，846，153.85 2016年内
种种客户备件需要 备件 5，982，905.98 2016年内
合计： 180，030，769.23
注：上述表格中不含税条约金额
特别是2015年自主研发用于化工、建材制造行业均化取料的新型侧式刮板取料机，新设备具有土建投资成本低、厂房同等面积储存量大、设备新材料使用多等优点，并申请专利，产品已销往各地，受到使用单位的一致好评。公司主营：耙料机、耙砂机、刮板取料机、堆取料机、装船机、卸船机、门座起重机、集装箱起重机、液压翻板、干雾抑尘等产品。
客服1